Ахиллесова пята банковской системы Казахстана: проблемные БВУ

Три банка не выполнили требований по пруденциальным нормативам в РК

Несмотря на кризис текущего года, банковский сектор страны проявляет достаточную активность, продолжает непрерывную деятельность и оказывает полный перечень банковских услуг. Более того, в отличие от прошлых кризисов, БВУ РК в текущем году значительно увеличили не только депозитную базу, но также и кредитование экономики. Сумма вкладов в банках выросла на 15,2% и достигла 19 трлн тг. Тем временем ссудный портфель увеличился на 13,6%, до 15,1 трлн тг. Как отмечал ранее финансовый регулятор, Нацбанк, в настоящее время ситуация в банковской системе Казахстана стабильная. В системе имеется значительный запас прочности в виде собственного капитала.

В то же время сегодня в секторе работают несколько банков, которые демонстрируют низкую финансовую устойчивость: Capital Bank Kazakhstan, AsiaCredit Bank и Tengri Bank. Доля этих банков в банковской системе РК незначительна и составляет менее 1%. К примеру, по состоянию на 1 июня 2020 года именно вышеперечисленные банки не выполнили пруденциальные нормативы регулятора. Стоит отметить, что проблемы перечисленных банков начались ещё задолго до разразившегося кризиса. Capital Bank Kazakhstan не выполняет пруденциальные нормативы уже с начала 2019 года, невыполнение пруденциальных нормативов AsiaCredit Bank длится 8 месяцев, Tengri Bank — 4 месяца.

Среди перечисленных банков крупнейшим является Tengri Bank: активы фининститута по состоянию на конец мая 2020 года просели на 23,6% за год, до 101,3 млрд тг. Из-за нестабильной ситуации с ликвидностью с 14 апреля банк ввёл лимиты на расходные операции с использованием платёжных карточек в размере до 50 тыс. тг в сутки, после чего совокупный суточный лимит был увеличен с 50 тыс. до 100 тыс. тг. Из-за этого международное рейтинговое агентство Moody's 17 апреля текущего года понизило рейтинг по депозитам Tengri Bank с B2 до Caa3. Ограничения, которые были введены в банке, агентство Moody's расценивает как событие дефолта.

24 апреля текущего года по требованию финрегулятора страны крупнейший акционер Tengri Bank направил первый транш для докапитализации банка. Несмотря на это, сегодня банк всё ещё испытывает большие трудности с ликвидностью. К примеру, по состоянию на 1 июня 2020 года коэффициент текущей ликвидности (k4) банка составил 0,194, что значительно ниже минимального значения, установленного финансовым регулятором (k4 — 0,3). Кроме того, банк не выполнил норматив по коэффициенту срочной ликвидности (k4-1), а также по другим коэффициентам ликвидности.

Capital Bank Kazakhstan тем временем не выполняет пруденциальные нормативы на протяжении 17 месяцев. На конец мая текущего года банк не выполнил нормативы по валютной позиции. Нестабильное финансовое состояние банка длится уже немалое время. За год сумма активов банка сократилась на 22,2%, до 69,1 млрд тг.

Третий банк с низкой финансовой устойчивостью — AsiaCredit Bank. Сумма активов фининститута сократилась на 38,5% за год, до 63,6 млрд тг. 25 июня текущего года был опубликован аудиторский отчёт по консолидированной финансовой отчётности АО «AsiaCredit Bank» за 2019 год. Аудит проводился ТОО «BDO Kazakhstan». Согласно аудиторскому заключению, которое содержит мнение с оговорками, банк понёс за анализируемый период совокупный убыток в размере 5,2 млрд тг. Также было обращено внимание на наличие отрицательных денежных потоков от операционной деятельности в сумме 9,1 млрд тг. Аудиторы отметили, что не получили от банка достаточно надёжных доказательств в отношении некоторых предоставленных данных. В целом в аудиторском отчёте зафиксировано, что эти события, наряду с другими вопросами, могут вызвать значительные сомнения в способности АО «AsiaCredit Bank» продолжать непрерывную деятельность.

Ко всему прочему вышеуказанные банки снизили объёмы кредитования и значительно ухудшили качество ссудного портфеля. В совокупности их ссудник сократился на 22,2% за год. Непосредственно у Capital Bank Kazakhstan и AsiaCredit Bank качество ссудного портфеля находится в критическом состоянии. Так, по состоянию на конец мая текущего года объём кредитов с просрочкой платежей свыше 90 дней (NPL 90+) в Capital Bank Kazakhstan увеличился до 88,2% от портфеля, а в AsiaCredit Bank доля выросла до 51%. Провизии, сформированные по ссудному портфелю этих банков, не покрывают даже половину суммы платежей, просроченных свыше 90 дней. В свою очередь, в Tengri Bank доля NPL 90+ возросла до 17,7%, а сумма просрочки составила 15,3 млрд тг, что является худшим значением за всё время существования банка. Напомним: максимальное допустимое значение просрочки NPL 90+ в Казахстане — 10%.

Проблемы банков на этом не кончаются. Из-за нестабильной ситуации анализируемых БВУ эффективность их деятельности также значительно просела. Так, за январь–май текущего года Tengri Bank, Capital Bank Kazakhstan и AsiaCredit Bank в общей сложности понесли убытки на 7,5 млрд тг. Наибольшие убытки понёс Tengri Bank: 4,1 млрд тг. Следом идут AsiaCredit Bank (1,8 млрд тг) и Capital Bank Kazakhstan (1,6 млрд тг).

Все трудности банков, связанные с ликвидностью, качеством ссудного портфеля, прибыльностью и эффективностью деятельности, а также другими факторами, отражают финансовую неустойчивость фининститутов, что заметно увеличивает риск для вкладчиков этих банков. В соответствии со сложившейся ситуацией в анализируемых БВУ наблюдается значительный отток вкладов. Так, на конец мая текущего года сумма вкладов в Tengri Bank сократилась за год на 32,7%, до 46,6 млрд тг, а с начала текущего года вклады сократились на 34%.

Аналогичная ситуация наблюдается и в двух других банках. Сумма вкладов в Capital Bank Kazakhstan снизилась на 4,5% за год и составила 27,2 млрд тг. Вклады в AsiaCredit Bank просели на 43,3% за год, до 26,3 млрд тг.